陕西国际商贸学院2010年固定资产清查工作安排

各单位：

    按照集团公司物资管理和学校规范管理的要求,经2010年11月11日院务会议研究决定，从2010年12月1日起，对全校固定资产进行一次全面彻底的清查。具体安排如下，请各单位遵照执行。

    一、组织机构。
    1、成立学校固定资产清查领导小组，全面负责组织协调资产清查工作。
    组 长：王立新
    副组长：顿宝生 王 琪
    成 员：杨纯碧 栗 冬 张世中 冯德民 南国新 胡 翮 张正玺 田玉先 姚欲晰 韦林珍 焦万堂 王振亚 童延辉 李佳碧
    2、固定资产清查领导小组下设办公室，负责具体清查业务工作,办公室设在资产管理处。
    办公室主任：王 琪
    副 主 任：杨纯碧 栗 冬
    成     员：黄松玲 赵 艳 贾金荣 吕云玲 黄乐平 宁丽红 叶向东 刘虹千 董 莉 解 帅 逯 菲 何 伟 谢 丹 张孝峰 朱奎兵 周少锋 蔡 锋 张利军 张 茜 王化欣 张宁钊
    3、成立学校固定资产鉴定处理小组，负责研究在清查中出现的盘盈盘亏及有关遗留问题，拟订相关的资产处理意见并上报资产清查领导小组进行处理。
    组 长：王 琪
    副组长：栗 冬 杨纯碧
    成 员：黄松玲 赵 艳 贾金荣 吕云玲 黄乐平 吴 波（公司供给部）洪烈成（公司总裁办）
    4、各相关单位（五院一校一部、院办、图书馆、教务处、后勤处、基建办等）成立部门资产清查工作小组（3-5人组成），组长由行政一把手担任。各单位资产清查工作小组机构及组成人员名单，于2010年11月25日前加盖单位公章报学校资产清查工作办公室。

二、资产清查的任务与目标。

资产清查的任务是对学校的固定资产进行全面的实物清查及账面核对，对现有资产中历年积淀的遗留问题，进行一次彻底的清理，对资产管理方面存在的问题，进行认真的分析、梳理和总结，并提出相应的改进措施。

资产清查的目标是通过对学校资产的全面清查，进一步夯实资产，摸清家底，掌握资产使用状况，真实客观的反映资产存量，为学校资产管理信息数据库提供完整、准确的信息。通过清查，进一步完善资产动态监管系统，规范管理流程，提高资产使用率，为学校的长远发展提供决策依据。

三、清查范围

本次清查范围:学校全部固定资产。包括房屋及建筑物、土地及植物、专用设备（教学设备、实验室设备）、一般设备（仪器仪表、机电设备、电子设备、印刷机械、卫生医疗设备、工具量具和器皿、家具、行政办公设备、被服装具、标本模型、文体设备、交通设备）、文物及陈列品、图书。凡是以购置、调拨、外借、租赁、受赠等各种方式形成的固定资产，均纳入本次清查范围。

四、清查方法和要求
1、房屋及建筑物：房屋及建筑物要求施工图纸、设计单位、施工单位、竣工时间、工程决算资料、结构、面积、用途（教学、行政办公、生活）、房产证手续、房产证编号等齐全。
2、土地及植物：土地面积准确，土地变更、审批手续资料及土地使用权证齐全；土地测绘图纸、土地变更档案资料齐全；植物名称、数量、栽种时间、绿化面积及原值资料记载清晰，植物现价评估资料齐全。
3、专用设备（教学设备、实验室设备）和一般设备中的电子设备（计算机、广播电视设备、通讯设备、视听设备）、文体设备（文艺设备、体育设备、娱乐器械），按账清查，以账查物，以物为准。在清查过程中，涉及单位要填写附表1-《固定资产清查明细表》、附表2-《固定资产盘赢盘亏明细表》、附表3-《固定资产有物无账明细表》。
4、一般设备（仪器仪表、机电设备、印刷机械、卫生医疗设备、工具量具和器皿、家具、行政办公、被服装具、标本模型、交通设备）：按照实物清查，以物为准。各单位只填附表1-《固定资产清查明细表》，不填账面数和盘赢盘亏数，只填实盘数。
一般设备家具类中的课桌椅、讲桌，由后勤处牵头清查，各二级学院配合，课桌椅、讲桌的数量要求准确，现状、使用部门要填写清楚。一般设备中的安全消防设备由保卫处清查。
5、文物及陈列品：按照实物清查，只填附表1-《固定资产清查明细表》，不填写账面数和盘赢盘亏数，只填实盘数。
6、图书资料：按库按类清查，以现存书刊为准，账册数量相符。清查完后，要求汇总全部书刊总量及价值，分类数量及价值，购置年份及批次。

五、清查时间安排（分四个阶段进行）
（一） 自查阶段（2010年12月1日-2011年1月15日）
1、各单位在规定时间内，按照上述清查方法和要求进行自查。
2、在清查过程中，要求专项专人负责到底，全部资产据实清查。清查过程中要求保存原始清查记录，以备后续核查调用；要求参与清查的人员，工作认真细致，不疏不漏，在报表中要签名确认。
3、各单位在填写清查报表时，表1上端的资产类别，按附表《陕西国际商贸学院固定资产分类目录》中“固定资产二级分类”项目填写。如电子设备、印刷机械等。
4、各单位于2011年1月15日前，将有部门负责人签字、加盖公章的清查报表和自查报告交学校资产清查工作办公室。
（二） 核查阶段（2011年3月1日-3月30日）
1、资产清查办公室根据现有的明细帐与各单位上报的清查明细表和自查报告进行逐项核对，对各单位盘盈、盘亏资产进行统计分析，查找原因，对于有物无账资产，经过核实后填写附件表3-《固定资产有物无账明细表》。
2、清查办公室抽调相关人员，组成核查小组到有问题的单位进行核查，发现问题，及时处理。
3、对于差错较多，核查存在问题大的单位要进行复查，对有问题的帐目和实物要进行专项重点核查。
4、经核查无误，根据核查结果，由清查工作办公室汇总各单位清查数据，汇总全校资产清查统计表，对清查过程中存在的问题进行归类，报学校固定资产清查领导小组研究处理。
（三） 资产鉴定及账务处理阶段（2011年4月1日-4月30日）。
1、资产鉴定处理小组对资产清查过程中出现的资产毁损、丢失、账物不符及历史遗留问题等进行审查，对清查出来的有物无帐、无原值的物品重新进行登记和价值评估，拿出处理意见，报资产清查领导小组研究处理。
2、资产鉴定处理小组对清查中出现的盘盈、盘亏资产，查清原因后统一制表汇总，提出相应的处理意见，报资产清查领导小组研究处理。
3、学校资产清查领导小组，对资产鉴定处理小组上报的毁损、丢失、盘盈、盘亏、账物不符及历史遗留问题进行专项研究，拿出具体处理意见后报公司财务总监和董事长审批。根据董事长的批示意见，学校财务处和资产管理处同时进行账务调整或核销处理。
（四） 总结阶段（2011年5月1日-5月底）。
1、资产清查领导小组全面总结本次清查工作，形成资产清查工作报告，上报集团公司财务总监和董事长。
2、资产清查领导小组对在资产清查工作中作出成绩的单位和个人进行表彰，对于清查不力，资产管理不善的单位和个人要进行通报批评，对于账物严重不符或资产流失、毁损严重的单位，要查明原因落实责任，给予相应的经济处罚并追究相关责任。
3、根据资产清查中发现的问题，进一步修订完善资产管理制度，落实相关管理措施，不断提高资产管理水平。
这次全校资产清查工作范围较广，工作量较大，需要认真的工作态度和严谨科学的工作方法，要求各单位高度重视，精心组织，责任到人，认真检查督促，按时高质量的完成资产清查任务。